不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:01

為啥呀，以后肯定是隱患，我想著趁未分配利潤那是負(fù)數(shù)，就改了，等以后正數(shù)了可能更麻煩

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:08

你匯算清繳都通過了 你自己帳上改的 跟申報(bào)系統(tǒng)里不一樣

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:29

啥意思老師，那我年初余額會(huì)變呀，那我虧損數(shù)就變了，不照樣少交的稅都得交上嗎

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:31

你調(diào)整的話 是通過以前年度損益調(diào)整 不通過今年的 你調(diào)增的話 前期虧損 也不需要交稅

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:32

那以前年度不也得轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:32

是啊 那你轉(zhuǎn)的是以前年度的 你今年的利潤看損益表的

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:33

那我以前年度有虧損呀，這樣調(diào)增的話，匯算清繳少彌補(bǔ)點(diǎn)虧損嗎

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:34

那你直接計(jì)入當(dāng)期損益

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:35

什么意思

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:36

就是你調(diào)整的時(shí)候 不經(jīng)過以前年度損益調(diào)整科目 直接用管理費(fèi)用等科目

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:37

那豈不是更不合理了

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:38

是啊 所以讓你通過以前年度損益調(diào)整啊 這個(gè)科目涉及不到今年 你又不肯

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:45

那影響了累計(jì)未分配利潤了呀，是不是也相當(dāng)于補(bǔ)交稅款了

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:46

影響了累計(jì)未分配利潤后 你盈利了么  沒有的話 就影響虧損額 以后要少彌補(bǔ)

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 11:48

今年凈利潤有4百多萬了

bamboo老師 解答

2018-12-17 11:49

那你前期是虧損還是盈利呢 如果是虧損的話 可以彌補(bǔ) 如果是盈利就要納稅

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 12:16

老師，那主營業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅額那少了8分，咋做分錄

bamboo老師 解答

2018-12-17 12:33

你是賬上銷項(xiàng)稅額少了8分么

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 12:38

賬上和申報(bào)上都少了八分，申報(bào)表主營業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅額也少了八分

bamboo老師 解答

2018-12-17 12:39

那你直接調(diào)整賬務(wù)
借：主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字0.08
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 0.08

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 13:01

這是啥意思，比發(fā)票少八分，這咋還調(diào)減了

bamboo老師 解答

2018-12-17 13:03

你說的銷項(xiàng)稅額少了8分啊  這不是增加銷項(xiàng)稅額8分么

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 13:08

嗯，對(duì)，唉真熱鬧

bamboo老師 解答

2018-12-17 13:08

那上面的分錄有問題么

不吃螺螄粉 追問

2018-12-17 13:11

跨年可以這樣嗎，用把收入換成以前年度嗎

bamboo老師 解答

2018-12-17 13:11

跨年 就幾分錢 可以就這樣