111 追問

2018-12-14 20:32

比如在建工程款總計是1200萬，對方給開了500萬，全部進行抵扣了，應該只要抵扣金額沒有超過總金額的60%，就沒有關系的吧？

玲老師 解答

2018-12-14 20:33

您好 不動產(chǎn)在建工程分倆年抵扣  多抵扣的要做進項轉出 第十三個月時再抵扣

111 追問

2018-12-14 20:34

我的意思是總金額是1200萬，對方只先給開了500萬，我能否這500萬全部先抵扣呢

玲老師 解答

2018-12-14 20:36

您好 應該按發(fā)票上稅額的60%抵扣。

111 追問

2018-12-14 20:38

如果1200萬，客戶分3張發(fā)票，一張200，一張100，一張200，每一張都只能根據(jù)60%抵扣？

玲老師 解答

2018-12-14 20:42

您好 是的應該按發(fā)票上稅額的60%抵扣。

111 追問

2018-12-14 20:43

如果全部抵扣了又沒有做轉出處理會怎么樣呢？

玲老師 解答

2018-12-14 20:49

借 應交稅費-待抵扣進項稅額 貸應交稅費-應交增值稅進項稅額

111 追問

2018-12-14 20:51

我的意思是，如果全部抵扣了，且沒有做抵扣轉出處理，稅局查到了會怎么樣？

玲老師 解答

2018-12-14 20:53

你好 會讓做進項轉出處理。