燕子 追問

2018-12-13 19:16

老師個體戶法人的也要申報自然人個稅嗎

鄒老師 解答

2018-12-13 19:17

你好，有在單位取得工資就需要申報
沒有取得所得，就不需要申報了

燕子 追問

2018-12-13 19:17

法人不是已經(jīng)繳納了個體經(jīng)營所得嗎？還要另外申報自然人的個稅嗎

鄒老師 解答

2018-12-13 19:19

你好，繳納生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅是個體戶的名義，而不是負責人
有工資就需要按工資薪金申報個人所得稅的

燕子 追問

2018-12-13 19:19

好的老師，您再幫我看看這幾個問題

鄒老師 解答

2018-12-13 19:21

同學您好，因答疑老師答題有時間限制，請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答。

燕子 追問

2018-12-13 19:33

老師您看下這個第一個問題

鄒老師 解答

2018-12-13 19:35

你好，應當按（100萬-10萬）*當?shù)貓?zhí)行的預征率計算預交的增值稅金額

燕子 追問

2018-12-13 19:48

老師我們是一般計稅，收到小規(guī)模的普通發(fā)票價稅合計是103000，那么我們采用差額計算必須是100萬?10萬嗎那如果收到的是價稅合計11萬的專票呢，還是100?10萬ma

鄒老師 解答

2018-12-13 19:52

你好，是的
價稅合計11萬的專用發(fā)票，按（100萬-10萬）*當?shù)貓?zhí)行的預征率計算預交的增值稅金額

燕子 追問

2018-12-13 19:55

老師一般計稅跟收到的是專票還是普票都沒關(guān)系，是不，反正都是用不含稅價去相?最后??預征率？那如果收到的是勞務發(fā)票呢？

鄒老師 解答

2018-12-13 19:56

你好，是的
勞務發(fā)票不得抵扣工程發(fā)票來預交稅款的

燕子 追問

2018-12-13 20:00

這個差額扣除針對的是取得什么樣的發(fā)票才可以扣除呢老師

鄒老師 解答

2018-12-13 20:01

你好，屬于工程施工內(nèi)容的發(fā)票才可以扣除的

燕子 追問

2018-12-13 20:06

蒸汽管道施工費，生活水管道更換這些內(nèi)容都可以是不老師

鄒老師 解答

2018-12-13 20:27

你好，這些屬于工程施工內(nèi)容 ，可以扣除的