冰冰 追問

2018-12-13 15:49

老師我之前的賬都是外帳公司暫估的成本，現(xiàn)在馬上要報(bào)4季度的所得稅了，然后之前的報(bào)表的數(shù)據(jù)和之前的都對(duì)不起怎么辦

英老師 解答

2018-12-13 15:51

只能按正確的先調(diào)帳再調(diào)整申報(bào)表，

冰冰 追問

2018-12-13 15:53

還要調(diào)整申報(bào)表，不是說的只要保證最后一期的報(bào)表對(duì)了就行嗎？

英老師 解答

2018-12-13 15:55

4季度的可以按正確的申報(bào)，以前有問題的在匯算清繳時(shí)調(diào)整

冰冰 追問

2018-12-13 15:56

哦哦，那之前季度1.2.3季度的報(bào)錯(cuò)的報(bào)表可以不用管了嘛，只要保證最后一季度正確，然后匯算清繳的時(shí)候把該調(diào)整的調(diào)好就行了嘛

英老師 解答

2018-12-13 15:58

是的，之前季度1.2.3季度匯算清繳調(diào)整就可

冰冰 追問

2018-12-13 16:01

還有老師企業(yè)可不可以只有收入沒得成本，反正交稅該交好多交好多就是了，因?yàn)橛行┕こ绦袠I(yè)材料設(shè)備那些都是走的渠道。沒得發(fā)票，所以也沒法放在外帳里面

英老師 解答

2018-12-13 16:03

不可以，要按權(quán)責(zé)發(fā)生制來會(huì)計(jì)處理

冰冰 追問

2018-12-13 16:06

什么意思，不是太懂

英老師 解答

2018-12-13 16:18

收入與成本需要匹配

冰冰 追問

2018-12-13 16:25

那實(shí)在有些小項(xiàng)目拿不來成本怎么辦，或者說有些項(xiàng)目只有勞務(wù)沒得材料可以不

英老師 解答

2018-12-13 16:26

有成本發(fā)生就要確認(rèn)成本費(fèi)用

冰冰 追問

2018-12-13 16:30

我說如果沒得成本發(fā)生那，或者說成本都是沒有發(fā)票的

英老師 解答

2018-12-13 16:35

沒有成本發(fā)票也可帳務(wù)處理，只是需要納稅調(diào)增

冰冰 追問

2018-12-13 16:44

但是不只是沒發(fā)票的問題，相當(dāng)于賬上也沒有發(fā)生支出，成本都是用的暫估成本的方法處理的

英老師 解答

2018-12-13 16:48

成本可以暫估成本，沒有發(fā)票調(diào)增就是

冰冰 追問

2018-12-14 09:06

暫估成本是，但是賬面上都只有收入和暫估成本的體現(xiàn)，對(duì)公賬戶沒有啥子支出

英老師 解答

2018-12-14 10:04

成本可以暫估成本，沒有發(fā)票調(diào)增就是

冰冰 追問

2018-12-14 10:51

老師工程項(xiàng)目我們是乙方，提供勞務(wù)和輔料，這種可不可以開3個(gè)點(diǎn)的勞務(wù)工程，簡易征收

英老師 解答

2018-12-14 11:05

滿足簡易計(jì)稅的需要向稅務(wù)局申請(qǐng)備案才可以享受