妙妙 追問

2018-12-13 12:59

結(jié)算是按采購單，可是入庫沒辦法那么精準(zhǔn)，會(huì)差

佟老師 解答

2018-12-13 13:00

你們是按材料成本差異核算嗎

妙妙 追問

2018-12-13 13:02

如果做成本差異，月底是不是要結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外支出或收

佟老師 解答

2018-12-13 13:03

直接結(jié)轉(zhuǎn)到你的生產(chǎn)成本里

妙妙 追問

2018-12-13 13:04

怎么做分錄？

佟老師 解答

2018-12-13 13:05

借;生產(chǎn)成本
貸;材料成本差異

妙妙 追問

2018-12-13 13:07

為什么轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，入庫是成品，

佟老師 解答

2018-12-13 13:08

你們不是生產(chǎn)制造企業(yè)？

妙妙 追問

2018-12-13 13:08

不是，是珠寶批發(fā)

妙妙 追問

2018-12-13 13:11

比方我和其他店拿水晶一批，這批里面又分開串黃金，所以入庫沒辦法算那么精準(zhǔn)，會(huì)相差點(diǎn)

佟老師 解答

2018-12-13 13:14

那你出庫時(shí)時(shí)按照你的庫存成本結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

妙妙 追問

2018-12-13 13:15

是的

佟老師 解答

2018-12-13 13:16

借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：商品進(jìn)銷差價(jià)

妙妙 追問

2018-12-13 13:17

我這品名很多，主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本要不要設(shè)置二級科目？

佟老師 解答

2018-12-13 13:18

看你公司核算需求，一般情況按照大類要設(shè)置二級明細(xì)

妙妙 追問

2018-12-13 13:20

那這樣主營業(yè)務(wù)成本和商品進(jìn)銷差價(jià)要按入庫時(shí)的品名的差填寫金額是嗎？

佟老師 解答

2018-12-13 13:21

那這樣主營業(yè)務(wù)成本和商品進(jìn)銷差價(jià)要按入庫時(shí)的品名的差填寫金額是嗎
是的，按照品名調(diào)整

妙妙 追問

2018-12-13 13:22

好的，謝謝

佟老師 解答

2018-12-13 13:27

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，有問題歡迎再來咨詢，希望我的解答滿意，謝謝??！