
本月我公司支付境外一筆勞務(wù)費(fèi)10萬歐元(不含稅),需要代扣代繳所得稅和營業(yè)稅,現(xiàn)在營改增,改為6%的增值稅,國稅征收認(rèn)定核定利潤率15%,所得稅率25%,那我計算計稅收入是不是10萬/(1-3.75%)=10.3896萬歐元。代扣代繳所得稅10.3896*0.0375=0.38961萬歐元,增值稅10.3896*0.06=0.6234萬。這樣交稅款對嗎?交了稅后,財務(wù)做賬怎么處理?
答: 不對,首先要計算增值稅及其附加稅。a(增值稅及附加)=100000/1.06*0.06(1 7% 3% 2%)=6339.62元。
本月我公司支付境外一筆勞務(wù)費(fèi)10萬歐元(不含稅),需要代扣代繳所得稅和營業(yè)稅,現(xiàn)在營改增,改為6%的增值稅,國稅征收認(rèn)定核定利潤率15%,所得稅率25%,那我計算計稅收入是不是10萬/(1-3.75%)=10.3896萬歐元。代扣代繳所得稅10.3896*0.0375=0.38961萬歐元,增值稅10.3896*0.06=0.6234萬。
答: 錯的,你沒有考慮增值稅和附加稅的影響。假設(shè)不含稅收入為X. X-X/1.06*0.06-X/1.06(7% 3% 2%)-(X/1.06-X/1.06(7% 3% 2%))*0.15*0.25=10萬,求出不含稅金額X。 1.增值稅=X/1.06*0.06 2.增值稅附加=X/1.06(7% 3% 2%)
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
支付境外傭金需要代扣代繳哪些稅?稅率是多少?(境外企業(yè)在境外提供的勞務(wù)服務(wù)費(fèi))
答: 你好,需要代扣代繳10%的所得稅


羅老師 解答
2014-09-19 11:50
羅老師 解答
2014-09-19 11:50
羅老師 解答
2014-09-19 11:52