趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:13

如果下月生效，那我這個(gè)月做的賬務(wù)處理還是小規(guī)模的，那我下月如何申報(bào)

maize老師 解答

2018-12-12 18:17

你這個(gè)月的稅是1月申報(bào)，還是按小規(guī)模申報(bào)，你幾時(shí)成一般納稅人，就次月申報(bào)的時(shí)候按一般納稅人申報(bào)。

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:19

我如果是這月成一般納稅人的，那我1月份是按小規(guī)模申報(bào)還是一般納稅人

maize老師 解答

2018-12-12 18:20

12月是一般納稅人那1月申報(bào)12月的稅的時(shí)候按一般納稅人申報(bào)。

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:23

可我10-12月這3個(gè)月的賬務(wù)處理都是小規(guī)模做賬的，而且還代開(kāi)專(zhuān)票30萬(wàn)，我一般納稅人如何申報(bào)增值稅

maize老師 解答

2018-12-12 18:24

不是你12月還沒(méi)完咋是按小規(guī)模，需要按一般納稅人核算做賬，你代開(kāi)專(zhuān)票是小規(guī)模期間代開(kāi)嗎？

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:25

是的，代開(kāi)專(zhuān)票是小規(guī)模的時(shí)候代開(kāi)的

maize老師 解答

2018-12-12 18:25

你應(yīng)該是成一般納稅人之前按小規(guī)模先申報(bào)，你11月稅還沒(méi)申報(bào)嗎？？

maize老師 解答

2018-12-12 18:25

直接按你開(kāi)票的不含稅的金額申報(bào)增值稅申報(bào)表。

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:27

專(zhuān)票代開(kāi)的時(shí)候已經(jīng)繳稅，那申報(bào)的時(shí)候怎么申報(bào)，小規(guī)模都是季報(bào)的，下月才申報(bào)第四季度增值稅和企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2018-12-12 18:29

申報(bào)的時(shí)候填寫(xiě)第1行和代開(kāi)欄次。后面自動(dòng)生成最后 一欄是0.

maize老師 解答

2018-12-12 18:29

你明天問(wèn)下你稅局，你要是12月生效成為一般納稅人那你不應(yīng)該還是季報(bào)了。

maize老師 解答

2018-12-12 18:30

一般這樣稅局會(huì)要求你在11月稅的時(shí)候先申報(bào)了。

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:31

小規(guī)模平時(shí)就清卡，只有1.4.7.10月才申報(bào)

maize老師 解答

2018-12-12 18:33

但是你這個(gè)是例外，你這個(gè)是要中間升一般納稅人，這個(gè)就不是季報(bào)。

maize老師 解答

2018-12-12 18:33

要不你到時(shí)候又有一般納稅人申報(bào)表又有小規(guī)模？那申報(bào)2次？？沒(méi)這樣的。

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-12 18:35

那我下月因?yàn)槭?月，也是相當(dāng)于增值稅申報(bào)，所得稅申報(bào)了嗎

maize老師 解答

2018-12-12 18:38

這個(gè)需要看你生效期是不是1月，是一月那你10.11.12月還是按小規(guī)模申報(bào)就可以，所得稅沒(méi)變化申報(bào)。