熏衣草 追問

2018-12-12 11:31

是銷售業(yè)務(wù)退回部分金額，即廣告位租賃，受政府影響需拆除，退回客戶部分租金。

meizi老師 解答

2018-12-12 11:38

你好  最好及時開具紅字發(fā)票來沖  開紅字發(fā)票 沖你當(dāng)月的紅沖的正數(shù)銷售額

熏衣草 追問

2018-12-12 11:45

這筆業(yè)務(wù)本就是今年5月份滴，對方已抵扣，稅務(wù)代開，稅務(wù)大廳暫時開不出提交省上走流程開具，所以

meizi老師 解答

2018-12-12 11:47

那你就等著流程出來再開    到時有紅字發(fā)票 你在紅沖

熏衣草 追問

2018-12-12 15:11

這種業(yè)務(wù)跨年有影響不？

meizi老師 解答

2018-12-12 15:19

你好 這個不會影響的 你到時隔年做紅字分錄就是

熏衣草 追問

2018-12-12 15:20

可沖上年的？

meizi老師 解答

2018-12-12 15:21

你好 可以的 涉及損益科目走以前年度損益科目就行

熏衣草 追問

2018-12-12 15:22

涉及這個紅沖銷售業(yè)務(wù)的隔年具體的分錄是？

meizi老師 解答

2018-12-12 15:36

你之前怎么做賬的 分錄？

熏衣草 追問

2018-12-12 15:48

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

meizi老師 解答

2018-12-12 15:53

你好 借：銀行(紅字)
貸：以前年度損益調(diào)整(紅字)
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(紅字)
借：以前年度損益調(diào)整(紅字)
貸：庫存商品(紅字)
借：利潤分配--未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整