把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:10

老師，關(guān)鍵是沒注意，發(fā)票當(dāng)時已經(jīng)認證了，，現(xiàn)在是要做進項稅轉(zhuǎn)出來轉(zhuǎn)出多余的進項稅是吧？
但是我不會這整個的分錄

金額不一致

汪晨老師 解答

2018-12-10 11:13

你好！進項轉(zhuǎn)出分錄   借:庫存商品或原材料等  貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出）

把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:16

老師，您的意思是，直接就把這筆當(dāng)做普票，按照實際打款金額入管理費用，，，然后把整個的11.88的進項稅都轉(zhuǎn)出是吧？

把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:16

我本來是想著，還是按照專票入賬，只是把多出來的部分進項稅轉(zhuǎn)出的，，

汪晨老師 解答

2018-12-10 11:18

你好！是的！按照實際金額入管理費用，多出來的進項轉(zhuǎn)出就可以了

把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:19

那就按照老師說的全部轉(zhuǎn)出吧，反正金額也不大，省得麻煩，，，
那老師，分錄就是:


借:管理費用  78.3
   貸:銀行存款78.3
再轉(zhuǎn)出進項稅
借:管理費用  11.88
    貸:應(yīng)——應(yīng)（進項轉(zhuǎn)出）11.88


對嗎？

把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:20

喔喔，懂了老師，剛才理解錯了

汪晨老師 解答

2018-12-10 11:21

你好！同學(xué)！你做的分錄正確。

把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:23

老師，這樣做分錄就是把這筆所有的進項都轉(zhuǎn)出了呀，，，


那我就這樣全轉(zhuǎn)出吧……
 

把夢想變成現(xiàn)實 追問

2018-12-10 11:24

那老師，轉(zhuǎn)出的進項稅還需要做一筆分錄
把轉(zhuǎn)出的進項稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出嗎？

汪晨老師 解答

2018-12-10 11:24

你好！同學(xué)！是可以的！