丁娟 追問

2018-12-10 09:51

那如果前幾個(gè)月我已經(jīng)抵扣了是要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

辜老師 解答

2018-12-10 09:52

要的，要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

丁娟 追問

2018-12-10 09:52

具體分錄能寫下嗎老師

辜老師 解答

2018-12-10 09:55

借：銷售費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

丁娟 追問

2018-12-10 14:39

出差的住宿費(fèi)專票可以嗎？

辜老師 解答

2018-12-10 14:40

出差的住宿費(fèi)專票是可以抵扣的

丁娟 追問

2018-12-10 15:51

老師，是不是可以這么理解，購進(jìn)的物品只有進(jìn)項(xiàng)，沒有銷項(xiàng)就不能抵扣？

辜老師 解答

2018-12-10 15:59

你當(dāng)期沒有銷項(xiàng)稅，你認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，可以留底以后期間產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅的