胡子X-Man 追問

2018-12-08 16:44

是這樣的，老師，比如我當(dāng)時(shí)的銷項(xiàng)是10萬(wàn)，當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)8萬(wàn)，應(yīng)交增值稅2萬(wàn)，但是兩個(gè)月以后我才去補(bǔ)預(yù)繳稅款3萬(wàn)，現(xiàn)在賬上這3萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)放在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的貸方（-3萬(wàn)）一直放著，現(xiàn)在12月我進(jìn)行申報(bào)，銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)減留抵，都還有留抵稅金（也就是不用交稅），這3萬(wàn)我咋申報(bào)呢？

莊老師 解答

2018-12-08 16:48

你好，不用預(yù)繳了，你應(yīng)繳才2萬(wàn)元，直接結(jié)算把2萬(wàn)元稅繳交就可以，

胡子X-Man 追問

2018-12-08 16:53

老師，我前兩個(gè)月的2萬(wàn)已經(jīng)實(shí)打?qū)嵉睦U納了，因?yàn)槲已a(bǔ)的預(yù)繳是在交了2萬(wàn)以后補(bǔ)交的預(yù)繳3萬(wàn)，現(xiàn)在這3萬(wàn)咋辦？賬務(wù)怎么處理（3萬(wàn)放在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸方負(fù)的3萬(wàn)），還有現(xiàn)在銷項(xiàng)減完進(jìn)項(xiàng)，減完留抵都不用交稅，這3萬(wàn)納稅申報(bào)的時(shí)候咋填呢，還有可能出現(xiàn)賬表不一致

莊老師 解答

2018-12-08 17:02

你好，你已經(jīng)交完稅，不用預(yù)繳，預(yù)繳是你未交稅前先征稅，然后申報(bào)時(shí)扣除

胡子X-Man 追問

2018-12-08 17:05

老師，那這補(bǔ)預(yù)繳的3萬(wàn)一時(shí)之間還用不上，我納稅申報(bào)的時(shí)候咋填呢？如何做到賬表一致呢

莊老師 解答

2018-12-08 17:10

你好，掛在賬上，到當(dāng)?shù)囟惥稚暾?qǐng)下次抵扣

胡子X-Man 追問

2018-12-08 17:12

老師，納稅申報(bào)表咋填，如何做到賬表一致呢？

莊老師 解答

2018-12-08 17:14

申報(bào)表掛在留抵稅額