榮兒 追問

2018-12-08 14:12

是商戶給商場開回票的時(shí)候，直接做借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行嗎？

文老師 解答

2018-12-08 14:15

商場應(yīng)該按商業(yè)企業(yè)方式做，記入庫存商品，然后月末銷售了結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本。

榮兒 追問

2018-12-08 14:16

什么時(shí)候計(jì)入庫存商品？？

文老師 解答

2018-12-08 14:19

商家給商場開發(fā)票，以后

榮兒 追問

2018-12-08 14:21

意思是賣給消費(fèi)者的時(shí)候，借現(xiàn)金，貸收入，貸稅費(fèi)。商戶開發(fā)票的時(shí)候，借庫存商品，貸現(xiàn)金，期末結(jié)轉(zhuǎn)成本？

文老師 解答

2018-12-08 14:22

是的 ，期末結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

榮兒 追問

2018-12-08 14:24

謝謝老師，懂啦

榮兒 追問

2018-12-08 14:25

不過老師，還有一點(diǎn)，我們實(shí)際上不管商戶的存貨的，我可以入到庫存商品這個(gè)科目嗎？

文老師 解答

2018-12-08 14:26

是的，商場的庫存只是他這個(gè)月銷售的，他的期末應(yīng)該是0，正常情況下，是本月銷售以后跟商戶結(jié)算，商戶賣多少算多少的。

榮兒 追問

2018-12-08 14:31

因?yàn)樯虘羰沁@個(gè)月才開上個(gè)月的票，那上個(gè)月需要暫估入庫，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本？還是不需要這樣處理呢？

文老師 解答

2018-12-08 14:33

上月實(shí)際銷售的是嗎

榮兒 追問

2018-12-08 14:33

是

文老師 解答

2018-12-08 14:39

這樣的話，是的，但是全部暫估也應(yīng)該不合理。

榮兒 追問

2018-12-08 14:42

可是這個(gè)就是實(shí)際情況呀，我們商場也是和商戶核對(duì)上個(gè)月的收入，商戶才能確認(rèn)給我們開多少票

文老師 解答

2018-12-08 14:44

是的，我以前是做商戶的 ，我們是當(dāng)月需要開票進(jìn)來的，

榮兒 追問

2018-12-08 14:48

那你們?cè)谠碌拙涂梢灾酪_多少票了嗎？還是你們結(jié)賬的時(shí)間節(jié)點(diǎn)不一樣

文老師 解答

2018-12-08 14:51

是的，結(jié)賬時(shí)點(diǎn)是有差異的，具體日期喔不太記得了，還是十年前了。

榮兒 追問

2018-12-08 14:52

好的，謝謝老師

文老師 解答

2018-12-08 14:54

大概的思路是這樣的，實(shí)際中還需要根據(jù)實(shí)際考慮不客氣，這是我們職責(zé)所在。