那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-12-09 11:58

老師租賃費剛租賃的時候我就付款了，我掛在其他應(yīng)收款科目，那現(xiàn)在到票已經(jīng)過去五個月了，我十二月份發(fā)票驗證后，如何賬務(wù)處理？謝謝

答疑蘇老師 解答

2018-12-09 12:00

你好，那你預(yù)付賬款 改成其他應(yīng)收款 認證了 確認進項稅額就可以

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-12-09 13:54

老師你回答的是不是有出入，是不是借，預(yù)付賬款，借應(yīng)交稅費，進項稅，貸，其他應(yīng)收款。然后計提費用，借，制造費用，管理費用，貸，預(yù)付賬款。是這樣處理分錄嗎？把前五個月在十二月份一并攤銷了，以后按月攤銷，是嗎

答疑蘇老師 解答

2018-12-09 14:01

你好，你租賃的時候不是直接付款了嗎？

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-12-09 14:21

付款是借，其他應(yīng)收款，貸銀行存款，到票沖減其他應(yīng)收款，那得分十二個月進入費用，那借方是制造費用，貸方？是什么？

答疑蘇老師 解答

2018-12-09 14:22

你好，那就是上面說的 貸方 預(yù)付賬款