天天 追問

2018-12-07 17:32

這個應(yīng)付股利是什么科目，會對利潤表有影響嗎，比如說我盈利20萬，10萬留帳做下個季度備用金，10萬分給股東了，那下個季度看利潤表的時候它體現(xiàn)的利潤是20萬，還是我分完的10萬

徐阿富老師 解答

2018-12-07 19:28

哦，是按季度的分紅啊，這個只能作為暫借款做其他應(yīng)收款的，年終分紅再沖回

天天 追問

2018-12-07 21:41

老師那是要怎么做分錄，會影響營業(yè)利潤嗎

天天 追問

2018-12-07 21:42

每季度分紅怎么做，年終怎么沖

徐阿富老師 解答

2018-12-07 21:46

你好，平時借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，  年終計提分紅借利潤分配   貸應(yīng)付股利

天天 追問

2018-12-07 22:13

那我的其他應(yīng)收款不用沖回嗎，假設(shè)我每季的分紅都一直做其他應(yīng)收款，那到年末或者我要注銷這個公司的時候其他應(yīng)收款掛在賬上不是也要交稅

徐阿富老師 解答

2018-12-07 22:14

你好，有分紅的，借應(yīng)付股利   貸其他應(yīng)收款

天天 追問

2018-12-07 22:17

您的意思是說我每季分紅的時候借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。年末的時候借應(yīng)付股利，貸其他應(yīng)收款。

徐阿富老師 解答

2018-12-07 22:20

你好，是的，有分紅時平賬。

天天 追問

2018-12-07 22:54

我前期開店投了78萬，但是不做實收資本，那這這錢我已經(jīng)做費用了，78萬我要怎么入賬

徐阿富老師 解答

2018-12-07 22:58

你好，是什么費用？可以借管理費用-開辦費   貸其他應(yīng)付款---投錢進來的老板

天天 追問

2018-12-07 23:05

前期籌備開店的費用，買設(shè)備，裝修，我借到庫存現(xiàn)金里了，貸方要記什么科目

徐阿富老師 解答

2018-12-07 23:08

你好，貸其他應(yīng)付款

天天 追問

2018-12-07 23:09

那這樣的話其他應(yīng)付款貸方不是一直有余額了

徐阿富老師 解答

2018-12-07 23:15

你好，本來就是啊，人家錢進來了，不掛著年不是沒有了

天天 追問

2018-12-07 23:20

要是我的78萬沒用完，還余了15萬，老板要求剩下10萬做永遠的備用金，五萬做這個季度的分紅給股東，這10萬跟5萬怎么做賬，

徐阿富老師 解答

2018-12-07 23:22

你好，剩下的又不用在做，5萬等于退回，借其他應(yīng)付款 貸庫存現(xiàn)金或銀行存款