老師請(qǐng)問計(jì)算增值稅時(shí)有誤差，結(jié)果導(dǎo)致多付對(duì)方單位0.1元，也不可能讓對(duì)方退回，怎么做帳務(wù)處理

答： 你好，0.1元直接做營業(yè)外支出即可

老師，我想請(qǐng)問下我們公司供應(yīng)商核算按照實(shí)付金額開具發(fā)票，結(jié)果對(duì)方開錯(cuò)增值稅專用發(fā)票金額，導(dǎo)致我公司多掛賬27元，但實(shí)際支付沒有這27元，收到的增值稅發(fā)票不能退回開紅字發(fā)票，請(qǐng)問我的賬務(wù)處理該怎么做

答： 你好，根據(jù)你的描述，建議結(jié)轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)費(fèi)用---手續(xù)費(fèi)

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問老師，上個(gè)月為同事報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，因?yàn)閷?duì)公司文件要求理解有誤，導(dǎo)致多報(bào)了160元。這個(gè)月發(fā)現(xiàn)了，讓他退回來，請(qǐng)問會(huì)計(jì)核算上怎么處理，原始憑證需要啥？

答： 你好，會(huì)計(jì)核算根據(jù)收到的160元，直接沖銷上個(gè)月報(bào)銷時(shí)的分錄 借：現(xiàn)金 160 貸：管理費(fèi)用等 （紅字借方）-160 原始憑證附公司開出的160元收據(jù)。