馨曦 追問

2018-12-07 09:12

廠租月底不是要計提嗎？開票的走的是公賬，不開票的走的是私賬
要開票的這部分，款早已付了，發(fā)票后面才收到，這種情況怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2018-12-07 09:16

你好，需要計提
借；制造費用    貸；其他應付款
取得發(fā)票把之前分錄沖銷，然后根據(jù)發(fā)票做房租分錄

馨曦 追問

2018-12-07 09:18

那還有一部分不開票的房租呢？

鄒老師 解答

2018-12-07 09:22

你好，內(nèi)賬不開票的房租一樣計入制造費用核算

馨曦 追問

2018-12-07 09:27

這個我知道，那我要分開計提嗎？

鄒老師 解答

2018-12-07 09:32

你好，不需要，一起計提就是了

馨曦 追問

2018-12-07 09:37

那我支付的開票稅點怎么做賬？（房東給我公司開了票，要收稅點）

鄒老師 解答

2018-12-07 09:45

你好 借；營業(yè)外支出   貸；銀行存款等科目