朵兒 追問

2018-12-06 15:33

是客戶還應(yīng)付款給公司15萬元的滴灌系統(tǒng)工程款，前面已支付了部分，并已開票。

朵兒 追問

2018-12-06 15:34

這15萬元是客戶還需付給公司的款，并且未開票

朵兒 追問

2018-12-06 15:36

前面已支付的部分款項(xiàng)已開票，后面的15萬是未付款給我公司，也未開票

樸老師 解答

2018-12-06 15:37

他給你的8萬你怎么做的分錄，3萬做收入，5萬沖應(yīng)收款就可以了

朵兒 追問

2018-12-06 15:38

8萬收到時(shí)，做預(yù)收帳款。

朵兒 追問

2018-12-06 15:39

借：銀行存款8萬  貸：預(yù)收帳款8萬

朵兒 追問

2018-12-06 15:41

老師，那如果客戶叫開票，實(shí)際開多少的票額給客戶呢？

朵兒 追問

2018-12-06 15:45

這8萬元向公司購買的材料如何結(jié)轉(zhuǎn)成本，包括客戶承擔(dān)的3萬及公司承擔(dān)的5萬；成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄？

樸老師 解答

2018-12-06 15:49

不能借預(yù)收，本來你們就自己承擔(dān)這個(gè)8萬里面的5萬了，這個(gè)5萬人家肯定沖銷欠你的欠款15萬中的5萬，你既然做了預(yù)收就借預(yù)收5貸應(yīng)收5

朵兒 追問

2018-12-06 15:57

老師，可以根據(jù)問題做個(gè)會計(jì)分錄？

朵兒 追問

2018-12-06 15:58

包括15萬元的會計(jì)分錄？

朵兒 追問

2018-12-06 15:59

就是15萬，8萬，3萬，5萬的分錄，我公司是小規(guī)模納稅人

樸老師 解答

2018-12-06 16:01

現(xiàn)在15萬在你的應(yīng)收賬款
你收到8萬做借銀行8萬   貸預(yù)收3萬   應(yīng)收5萬  這樣你的應(yīng)收款就還剩10萬了，那個(gè)預(yù)收的3萬你要轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)收入去，最后都是這個(gè)工程的收入

朵兒 追問

2018-12-06 16:06

老師，那是不是要做無票確認(rèn)收入，交增值稅

朵兒 追問

2018-12-06 16:07

然后帳才能如老師說的這樣做

樸老師 解答

2018-12-06 16:10

3萬不開發(fā)票的嗎？這個(gè)3萬應(yīng)該開票的

朵兒 追問

2018-12-06 16:12

客戶現(xiàn)在沒給開票，

朵兒 追問

2018-12-06 16:13

這3萬是要開票的，前面的15萬也是需待開票的

樸老師 解答

2018-12-06 16:21

人家給你錢你給人家開票的

朵兒 追問

2018-12-06 16:23

知道的，就現(xiàn)在客戶叫先不開票

樸老師 解答

2018-12-06 16:24

那就先不開，不開票的做預(yù)收

朵兒 追問

2018-12-06 16:27

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2018-12-06 16:28

不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝