sunshine girl 追問

2018-12-05 16:01

那什么情況或公司填貨物與勞務(wù)的

鄒老師 解答

2018-12-05 16:02

你好，比如有銷售貨物，或者提供加工修理修配勞務(wù)的時候

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:04

我報增值稅的數(shù)額就是本期開的發(fā)票的稅額欄的合計是吧，小規(guī)模的，只開了普票

鄒老師 解答

2018-12-05 16:04

你好，是填寫不含稅的收入金額

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:08

我們同事在稅務(wù)局已經(jīng)報了并且已經(jīng)交了稅了怎么辦呢？她填在貨物與勞務(wù)本期欄了怎么辦呀

鄒老師 解答

2018-12-05 16:10

你好，需要去稅局做更正申報

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:12

這種有影響嗎，要是不改的話

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:12

稅額是沒有錯的

鄒老師 解答

2018-12-05 16:12

你好，有影響，屬于收入種類填寫錯誤

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:27

我們這個月去稅務(wù)局去申請了自己開專票，這樣的話到時候申報增值稅的時候代開的這部分應(yīng)該填在那一行呢

鄒老師 解答

2018-12-05 16:28

你好，代開發(fā)票收入就是填寫在代開發(fā)票收入欄次
自開發(fā)票填在在第一行

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:29

自己開的普票和專票收入不用分開嗎

鄒老師 解答

2018-12-05 16:30

你好，如果普通發(fā)票免征，就需要分開
如果不免征，就需要合計的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:31

我申請了開專票，但是我還是小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2018-12-05 16:33

你好，有的行業(yè)小規(guī)模是可以自開專用發(fā)票的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:37

所以是我們現(xiàn)在是普票如果不免征的話專票和普票收入統(tǒng)一計入稅控盤開具的普票不含稅銷售額

鄒老師 解答

2018-12-05 16:39

你好，不免征就計入第一行收入欄次就是了

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:41

底下的23欄都不用填寫是吧

鄒老師 解答

2018-12-05 16:42

你好，如果沒有代開是不需要填寫第二行的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:48

嗯，所以是1行填普票和自行開的專票的總收入和3行的填普票的收入是這個意思嗎

鄒老師 解答

2018-12-05 16:49

你好，第三行也不需要填寫的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:52

哦哦，明白了。那要是普票免征的話需要填列那幾項呢

鄒老師 解答

2018-12-05 16:53

你好，公司的填寫在小微企業(yè)免稅 銷售額欄次
個體戶填寫在未達起征點銷售額欄次

sunshine girl 追問

2018-12-05 17:01

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-12-05 17:01

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝