樸老師 解答

2018-12-05 10:23

1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

你若精彩，天自安排 追問

2018-12-05 10:25

補繳的還是要計提是吧

樸老師 解答

2018-12-05 10:25

是的，需要補計提的

你若精彩，天自安排 追問

2018-12-05 10:26

老師12月國地稅報表跟11月一樣嗎，有沒有年末多報的東西

樸老師 解答

2018-12-05 10:34

一樣的，沒有的，一月份要報18年第四季度的所得稅

你若精彩，天自安排 追問

2018-12-05 10:34

謝謝老師

樸老師 解答

2018-12-05 10:37

不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝