Xxx 追問

2018-12-04 16:25

不好意思，沒怎么明白，我17年支付時(shí)并已經(jīng)取得普票時(shí)，我是做借：銷售費(fèi)用6660元貸：銀行存款6660元。18年2月發(fā)票退回的，但是沒做分錄，11月收到了一張6660元的專用發(fā)票，我現(xiàn)在先做一筆紅沖17年的那筆分錄嗎？借：銷售費(fèi)用-6660元，貸：其他應(yīng)付款-6660元嗎？然后用以前年度損益調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2018-12-04 16:30

你現(xiàn)在沖 應(yīng)該是按你原來的分錄不變金額負(fù)數(shù)來沖  也是需要走以前年度損益科目的  怎么貸方又在走其他應(yīng)付款科目   現(xiàn)在收到需要做以前年度損益科目

Xxx 追問

2018-12-04 16:33

能麻煩老師幫我寫下具體的分錄嗎，現(xiàn)在收到增值稅專用發(fā)票，金額6283 02元，稅額376.98元。

meizi老師 解答

2018-12-04 16:38

你好 退回的時(shí)候做 借：銀行存款/其他應(yīng)付款等

貸：以前年度損益調(diào)整

借：以前年度損益調(diào)整

貸：未分配利潤  然后現(xiàn)在收到專票做 借方以前年度損益科目 進(jìn)項(xiàng)稅376.98 貸方銀行 借方未分配利潤貸方以前年度損益科目

Xxx 追問

2018-12-04 17:05

理解了，謝謝老師

meizi老師 解答

2018-12-04 17:07

好的 不客氣 滿意請給予評價(jià)