李巧利 追問

2018-12-04 16:11

那馬上12月就過去了，來不及開了，還有啥別的辦法呢

英老師 解答

2018-12-04 16:16

來不得了出只能正確繳納稅金

李巧利 追問

2018-12-04 17:14

那1月份開回來不行嗎

英老師 解答

2018-12-04 17:53

同學(xué)要在12月份開具，可以在元月申報(bào)前認(rèn)證抵扣

李巧利 追問

2018-12-04 20:27

那1月份開回來的票就不能抵扣成本了嗎？那還要來干嘛

英老師 解答

2018-12-05 10:00

那1月份開回來的票在1月份申報(bào)抵扣可以的

李巧利 追問

2018-12-05 13:16

只能抵扣增值稅嗎？不能抵扣所得稅？

英老師 解答

2018-12-05 13:34

專用發(fā)票增值稅和所得稅都可以抵扣

李巧利 追問

2018-12-05 14:04

可是你上面不是說12月開不了就只能繳納所得稅了，現(xiàn)在1月份來票了？？？

英老師 解答

2018-12-05 15:02

同學(xué)好，看成增值稅了，所得稅只要在匯算清繳前開具了發(fā)票都可以抵扣18年的所得稅

李巧利 追問

2018-12-05 15:04

那怎么處理的？因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)開票了，成本票回來沒多少，馬上12月不是得申報(bào)所得稅？

英老師 解答

2018-12-05 15:06

成本可以先暫估，在在匯算清繳前開具了發(fā)票都可以抵扣18年的所得稅，如果沒有就在在匯算清繳調(diào)增

李巧利 追問

2018-12-05 15:23

這個(gè)暫估怎么做呀

李巧利 追問

2018-12-05 15:24

有什么限制嗎，難道我可以想暫估多錢都可以，這個(gè)分錄怎么看，我暫估多了稅務(wù)會(huì)查嗎

英老師 解答

2018-12-05 17:15

同學(xué)好， 我是說1月的發(fā)票不能抵扣增值稅，可以抵扣所得稅的，但成本費(fèi)用要在18年做暫估

李巧利 追問

2018-12-05 17:16

怎么做暫估呢？不知道怎么操作

英老師 解答

2018-12-05 17:17

暫估成本，借計(jì)成本費(fèi)用

李巧利 追問

2018-12-05 17:17

貸呢？能具體舉個(gè)例子嗎

英老師 解答

2018-12-05 17:31

借計(jì)成本費(fèi)用  貸計(jì)應(yīng)付帳款或銀行存款等，與平時(shí)計(jì)成本費(fèi)用是一樣的

李巧利 追問

2018-12-05 17:35

那這個(gè)暫估有比例要求嗎？

英老師 解答

2018-12-05 17:38

按你預(yù)計(jì)發(fā)生的成本費(fèi)用

李巧利 追問

2018-12-05 17:54

那就直接做借工程施工，貸應(yīng)付賬款暫估，這個(gè)金額你估計(jì)多錢寫上，讓后等陸陸續(xù)續(xù)來發(fā)票了，慢慢做借應(yīng)付賬款暫估，貸工程施工，再做借工程施工，貸應(yīng)付賬款某某公司，是嗎

英老師 解答

2018-12-05 17:58

先可以暫估，來了發(fā)票沖減暫估，再按實(shí)際結(jié)算的成本費(fèi)用計(jì)帳

李巧利 追問

2018-12-05 18:33

那我上面分錄對(duì)嗎？

英老師 解答

2018-12-06 09:11

借應(yīng)付賬款暫估，貸工程施工，，用紅字沖減暫估

李巧利 追問

2018-12-06 09:13

借應(yīng)付賬款暫估，貸工程施工，不應(yīng)該是增加應(yīng)付賬款嗎

英老師 解答

2018-12-06 09:14

借應(yīng)付賬款暫估，貸工程施工，紅字