天涯若比鄰 追問

2018-12-03 10:00

那上個月多提的，當月少提可以吧

meizi老師 解答

2018-12-03 10:00

你好  可以的 你如果上月多計提 本月少計提就可以平了

天涯若比鄰 追問

2018-12-03 10:03

那每個月有零星差異，年報填報應付職工薪酬科目是以1-12月借方數(shù)為準還是貸方數(shù)？

meizi老師 解答

2018-12-03 10:10

匯算的時候貸方填寫計提金額 借方做實際發(fā)放金額  到時一般稅收金額和發(fā)放金額一般是一致的  如果你按時發(fā)放了工資的話

天涯若比鄰 追問

2018-12-03 10:15

可是明年一月份發(fā)的又是今年12月的工資有因為餐補有零星差異那還是按照1-12月的計提數(shù)來匯算？

天涯若比鄰 追問

2018-12-03 10:20

賬上相當于是月底才能平，而工資也是下個月發(fā)上個月的工資，發(fā)放的和計提的還不一樣再加上要跨年，匯算這塊填報就不清楚以哪個為準

meizi老師 解答

2018-12-03 10:32

你好 你匯算的時候只要發(fā)放了的話 就以你借方來做  如果是計提的話 匯算之前有調(diào)整的差異 你到時按實際寫應付職工薪酬貸方的金額即可

天涯若比鄰 追問

2018-12-03 10:38

工資在匯算之前都會按時發(fā)的，那就是以借方數(shù)來填報是吧

meizi老師 解答

2018-12-03 10:52

你好  如果你在匯算之前據(jù)實發(fā)放的 你計提與你發(fā)放一致的 你根據(jù)帳載金額根據(jù)貸方填寫就行 稅收和實際發(fā)放金額根據(jù)借方來填寫