平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 15:28

老師，是不是小規(guī)模納稅人自開(kāi)的發(fā)票是在航天開(kāi)票系統(tǒng)軟件申報(bào)增值稅，而代開(kāi)的發(fā)票才到電子稅務(wù)局申報(bào)增值稅。因?yàn)榘l(fā)票匯總表總的銷售額是80000，可是申報(bào)表只填了代開(kāi)的發(fā)票不含稅銷售額40000

桂龍老師 解答

2018-12-02 15:32

同學(xué)你好，你的理解正確。

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 15:44

老師，還有這張申報(bào)表的小微企業(yè)免稅銷售額不是應(yīng)該填80000嗎？為何老師只填了40000

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 15:45

小薇企業(yè)季度銷售額不超過(guò)9萬(wàn)，這里的9萬(wàn)不應(yīng)該是自開(kāi)發(fā)票和代開(kāi)發(fā)票不含稅金額的總和不超過(guò)9萬(wàn)嗎？

桂龍老師 解答

2018-12-02 15:55

發(fā)票匯總表看不出銷售額8萬(wàn)??？發(fā)票期初數(shù)25，期末庫(kù)存數(shù)24，說(shuō)明只開(kāi)了1份發(fā)票啊。

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 15:57

老師，那左上角的普通發(fā)票是怎么回事？講課的老師確實(shí)說(shuō)了總銷售額是80000

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 16:00

老師我看就是普通發(fā)票就是40000，然后在左下角另外備注代開(kāi)專票40000所以是80000元。

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 16:00

因?yàn)榘l(fā)票匯總那里寫的是普通發(fā)票

桂龍老師 解答

2018-12-02 16:09

被你搞混了。 
去稅局代開(kāi)的應(yīng)該是填寫在第一列那里，（稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)），你找找。

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 16:11

老師那就不理那個(gè)表格了，假設(shè)代開(kāi)專票40000，自開(kāi)普票40000，那么申報(bào)表中的小微企業(yè)免稅銷售額應(yīng)該填40000對(duì)嗎？

平平淡淡才是真 追問(wèn)

2018-12-02 16:12

我就這個(gè)地方?jīng)]弄明白，講課的老師也沒(méi)講清楚。

桂龍老師 解答

2018-12-02 16:12

同學(xué)你好，你的理解正確。