周 追問

2018-11-29 15:31

不用結轉嗎

鄒老師 解答

2018-11-29 15:32

你好，沒有取得收入之前不需要結轉，只需要做預交稅款分錄

周 追問

2018-11-29 15:35

老師:是不是開票時做直接做:應交稅費－應交增值稅貸方，這樣做就平了

鄒老師 解答

2018-11-29 15:38

你好，是的  
開具發(fā)票就  借；應收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅 
這樣一借一貸就平了

周 追問

2018-11-29 15:38

剛才軟件提示應交增值稅不是明細科目，還要在應交增值稅下設個明細呢，

鄒老師 解答

2018-11-29 15:38

你好，那你可以增加這個三級明細  應交稅費——應交增值稅（小規(guī)模應交增值稅）