FINE &趙娜 追問(wèn)

2018-11-29 14:33

老師那我就開(kāi)具發(fā)票時(shí)在確認(rèn)收入就得了唄。為什么還會(huì)有無(wú)票銷售收入這個(gè)情況那

辜老師 解答

2018-11-29 14:38

有的是客戶不需要發(fā)票的收入，就填列在這里

FINE &趙娜 追問(wèn)

2018-11-29 14:40

老師那我10月份確認(rèn)無(wú)票銷售，11月份開(kāi)票。 
10月份無(wú)票銷售的銷售額和稅額也填列在未開(kāi)票那一項(xiàng)嗎。 
那我下個(gè)月開(kāi)票了怎么辦。

辜老師 解答

2018-11-29 14:44

11月開(kāi)票了，在開(kāi)票欄正數(shù)填列，未開(kāi)票欄負(fù)數(shù)填列

FINE &趙娜 追問(wèn)

2018-11-29 14:49

老師啊好復(fù)雜。 
那11月份已開(kāi)票增值稅銷售額和稅額里面就包括10月份未開(kāi)票的那個(gè)金額稅額了吧

辜老師 解答

2018-11-29 14:50

是的，因?yàn)槟?0月按照未開(kāi)票收入申報(bào)納稅了，你11月開(kāi)票，也要在開(kāi)票的項(xiàng)目里面填列，然后未開(kāi)票負(fù)數(shù)填列的話，你相當(dāng)于是抵減了開(kāi)票的收入，11月還是沒(méi)有重復(fù)交稅