冰冰 追問

2018-11-28 15:44

如果當月沒得開票，沒有主營業(yè)務收入要不要結(jié)轉(zhuǎn)那，我沒有結(jié)轉(zhuǎn)咋資產(chǎn)負債表就不平了那

宋生老師 解答

2018-11-28 15:46

您好！實際上按要求，是不管開票的了。如果你要開票就最好按完工程度開票

冰冰 追問

2018-11-28 15:52

我就是想問我結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)其實對于我的資產(chǎn)負債表應該沒得影響吧，怎么就不平那，差額恰好是該結(jié)轉(zhuǎn)的那個

宋生老師 解答

2018-11-28 15:56

您好！還是有影響的。不結(jié)轉(zhuǎn)就要計入到庫存商品才行。

冰冰 追問

2018-11-28 15:58

還有老師進項稅額轉(zhuǎn)出是認證了抵扣了才做轉(zhuǎn)出，還是一發(fā)現(xiàn)這個發(fā)票不行就做一筆轉(zhuǎn)出的分錄

宋生老師 解答

2018-11-28 16:04

您好！是認證了才轉(zhuǎn)出。都沒認證不用轉(zhuǎn)出

冰冰 追問

2018-11-28 16:06

沒有認證，而且是專票，是職工福利費，就直接價稅合計一起入職工福利費嗎？一直不認證放在那個增值稅發(fā)票認證平臺上會不會有啥子影響那

宋生老師 解答

2018-11-28 16:11

您好！可以的。沒關系的了。發(fā)票保留好就行了

冰冰 追問

2018-11-28 16:16

老師那增值稅是什么情況下要結(jié)轉(zhuǎn)那

宋生老師 解答

2018-11-28 16:22

您好！比如你有要交的稅的時候 
月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 
 
借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
 
  貸：應交稅費——未交增值稅

冰冰 追問

2018-11-28 16:31

我是分別結(jié)轉(zhuǎn)了銷項稅和進項稅，那如果當月沒有開票就不用結(jié)轉(zhuǎn)是不是，

宋生老師 解答

2018-11-28 16:31

你好！是的。沒有要交的稅就不用結(jié)轉(zhuǎn)。

冰冰 追問

2018-11-28 16:36

可是我這個報表為什么不平嘛，我沒有想通

宋生老師 解答

2018-11-28 16:41

你好！你的什么報表？資產(chǎn)負債表？

冰冰 追問

2018-11-28 16:47

恩，就是，我不結(jié)轉(zhuǎn)那筆成本就不平，結(jié)轉(zhuǎn)了就平了，想不通啊

宋生老師 解答

2018-11-28 16:50

您好！你是結(jié)轉(zhuǎn)哪筆？你分錄怎么做的？

冰冰 追問

2018-11-28 17:10

老師就是收到發(fā)票做了這么一筆

冰冰 追問

2018-11-28 17:12

然后沒有結(jié)轉(zhuǎn)就不平，我做一筆借:主營業(yè)務成本14967.27  貸：工程施工14967.27

冰冰 追問

2018-11-28 17:12

就平了，按道理沒有多大關系咋

宋生老師 解答

2018-11-29 09:03

您好！你這個如果不結(jié)轉(zhuǎn)，你就要把工程施工科目當做庫存商品來計入到資產(chǎn)負債表。不然是不平的