注會~沖鴨！ 追問

2018-11-28 15:31

所得稅退稅，享受了一個優(yōu)惠政策，退的是去年的所得稅

鄒老師 解答

2018-11-28 15:32

你好  借；銀行存款   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅   貸；以前年度損益調(diào)整 
借；以前年度損益調(diào)整  貸；利潤分配——未分配利潤

注會~沖鴨！ 追問

2018-11-28 15:46

當(dāng)期計提的有所得稅費(fèi)用，不用沖減嗎？

鄒老師 解答

2018-11-28 15:47

你好，你當(dāng)期計提所得稅數(shù)據(jù)有錯誤嗎？

注會~沖鴨！ 追問

2018-11-28 15:59

沒有

鄒老師 解答

2018-11-28 16:03

你好，當(dāng)期計提不考慮之前的退稅，按季度利潤乘以所得稅稅率就是了