花兒 追問

2018-11-28 13:16

現(xiàn)在這酒店運(yùn)行兩年多了，前期付款都沒有合同，我這涉及到建賬，前期會(huì)計(jì)都沒有做財(cái)務(wù)報(bào)表

花兒 追問

2018-11-28 13:18

對(duì)了，老師，小規(guī)模納稅人，查賬征收，報(bào)不報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表

阿水老師 解答

2018-11-28 13:19

學(xué)員你好， 
前期付款都沒有合同，付款依據(jù)是什么。 
對(duì)方肯定有合同的，不然你憑啥付款。 
你建賬的話，要從頭到尾捋一捋，開始肯定是投資人投資，做銀行存款，做實(shí)收資本， 
后續(xù)支出了什么項(xiàng)目，現(xiàn)還有多少資金，一筆筆對(duì)上。

花兒 追問

2018-11-28 13:24

正式營業(yè)期間費(fèi)用，資金數(shù)字都明確，就是籌建期帳我不知道如何做，這個(gè)不是還涉及后期待攤費(fèi)用

花兒 追問

2018-11-28 13:24

老板就說籌建酒店1000萬左右

阿水老師 解答

2018-11-28 13:27

學(xué)員你好， 
預(yù)估的籌建費(fèi)用不是做賬的依據(jù)， 
除非是要進(jìn)行匯算了，會(huì)對(duì)成本進(jìn)行暫估。 
后續(xù)攤銷也是在已有資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，分?jǐn)偟姆绞讲煌?nbsp;
你現(xiàn)在就根據(jù)已有的數(shù)據(jù)，已有的收支進(jìn)行賬務(wù)處理就行了。

花兒 追問

2018-11-28 13:31

這酒店地皮是租的30年，每年交土地使用費(fèi)，自建酒店， 
如果不攤銷前期投資費(fèi)用，每月所得稅也交不少

阿水老師 解答

2018-11-28 13:33

學(xué)員你好， 
那你就得進(jìn)行攤銷了， 
所以我的建議就是你把支出列一下， 
涉及長(zhǎng)期資產(chǎn)的，攤銷政策確定好，就可以計(jì)算出每月的損益了，進(jìn)而影響每月的所得稅。

花兒 追問

2018-11-28 13:45

老師，可以說的詳細(xì)點(diǎn)嗎？ 
我可不可以做筆帳 
1.借:管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 
         固定資產(chǎn) 
貸:其他應(yīng)付款-老板 
第二部就開始攤銷

花兒 追問

2018-11-28 13:46

現(xiàn)在盈利的錢都給老板了

阿水老師 解答

2018-11-28 13:48

學(xué)員你好， 
因?yàn)槟銖臒o到有， 
這是一個(gè)巨大的工程，相當(dāng)于你要把前面沒做的賬都補(bǔ)上，所以是要一步一步來的， 
老師不可能手把手的教你怎么做， 
只能給你提供思路以及原理上的解答。