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送心意

辜老師

職稱注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師

2018-11-28 10:30

稅控盤服務(wù)費(fèi)是可以全額抵免增值稅的,專票不用認(rèn)證 
發(fā)生時(shí),借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 貸:銀行存款   
抵稅時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅  貸:管理費(fèi)用—辦公費(fèi)

123456 追問

2018-11-28 10:34

您的意思是無論對方開具普票還是專票都可以全額抵減嗎

辜老師 解答

2018-11-28 10:36

是的,普票和專票都可以全額抵免

123456 追問

2018-11-28 10:37

這個(gè)在納稅申報(bào)的時(shí)候需要特別填報(bào)嗎

辜老師 解答

2018-11-28 10:37

要填列在增值稅附表四

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您好,全額抵扣增值稅,分錄,借;管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi),貸;現(xiàn)金或者銀行存款,抵扣時(shí),借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅,借:管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi),負(fù)數(shù)。
2017-07-06 20:30:27
你好,是的,這個(gè)發(fā)票不需要認(rèn)證,可以全額抵扣的
2018-06-19 17:33:35
維護(hù)費(fèi)已抵扣,就不用處理了。對于IT外包服務(wù)費(fèi),就是“管理費(fèi)用——軟件維護(hù)費(fèi)”處理
2017-07-22 12:43:51
借:管理費(fèi)用 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 借:應(yīng)繳稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(減免稅額) 貸:營業(yè)外收入—補(bǔ)貼收入
2016-09-22 15:46:56
你好 借管理費(fèi)用 貸銀行 借應(yīng)交增值稅 貸管理費(fèi)用??
2021-01-06 14:16:20
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