柏林的女人 追問

2018-11-29 12:07

好的知道了。請問老師借：銀行存款4600、管理費(fèi)用--傭金298.6貸：主營業(yè)務(wù)收入4898.6，這樣的分錄對不對？

薛老師 解答

2018-11-29 12:08

傭金是你支付給對方的，還是對方支付給你的？

柏林的女人 追問

2018-11-29 12:33

是攜程網(wǎng)扣了擁金后打入銀行賬戶的

薛老師 解答

2018-11-29 12:39

既然是攜程網(wǎng)扣了傭金，那你的主營業(yè)務(wù)只有4600呀，所以你的會計(jì)處理是不對的。

柏林的女人 追問

2018-11-29 13:37

其實(shí)我也剛?cè)ニ麄兙频晟习?，?dāng)看到這樣的賬務(wù)處理我也是覺得不合理。然后那會計(jì)主管就解釋說因?yàn)榭蛻羰窃跀y程網(wǎng)上下的訂單，攜程網(wǎng)扣的擁金是從房費(fèi)里扣的，所以他們也把這被扣的擁金也計(jì)收入里，那老師請問一下，被扣的擁金實(shí)際不是現(xiàn)金付和銀行付，那應(yīng)該是借：銷售費(fèi)用-傭金，然后要貸什么科目？

薛老師 解答

2018-11-30 08:42

是不是客戶一共支付4898.6給攜程，然后攜程打4600給你們，然后收取298.6的傭金？如果是這樣的話，你們公司的會計(jì)處理是正確的。