海鳥(niǎo) 追問(wèn)

2018-11-27 17:13

購(gòu)買(mǎi)食品開(kāi)專(zhuān)票

宋生老師 解答

2018-11-27 17:14

你好！你已經(jīng)認(rèn)證了這個(gè)發(fā)票是嗎？ 
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)等 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

海鳥(niǎo) 追問(wèn)

2018-11-27 17:16

那我后邊結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，如何結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是不是要錄在借方

宋生老師 解答

2018-11-27 17:17

您好！不明白你的意思。轉(zhuǎn)出是貸方，進(jìn)項(xiàng)稅額本身是借方，轉(zhuǎn)出就在貸方了。

海鳥(niǎo) 追問(wèn)

2018-11-27 17:20

我是想問(wèn)，在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，還涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)數(shù)字

宋生老師 解答

2018-11-27 17:22

你好！這個(gè)不涉及了。這個(gè)是有余額的

海鳥(niǎo) 追問(wèn)

2018-11-27 17:29

老師，那我在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)字要填減去進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的數(shù)字，還是沒(méi)有轉(zhuǎn)出前的數(shù)字

宋生老師 解答

2018-11-27 17:33

您好！進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是單獨(dú)在申報(bào)表有一項(xiàng)的。 
你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候只需要按最終要交的稅結(jié)轉(zhuǎn)就好了。