小白兔 追問

2018-11-27 16:48

供應(yīng)商的怎樣調(diào)？

姚老師 解答

2018-11-27 16:49

你多計的分錄是怎么做的？

小白兔 追問

2018-11-27 16:53

上月:1、入庫時 借:原材料 
                              應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)） 
                              貸:應(yīng)付賬款 
     2、領(lǐng)用時  借:成本 
                             貸:原材料

姚老師 解答

2018-11-27 16:57

也就是，你原材料計多了，應(yīng)付賬款計多了，成本計多了。原路沖回去就可以了，做相反的分錄，金額就是你多計的部分。成本一般不用貸方，用借方紅字。

小白兔 追問

2018-11-27 17:18

關(guān)于成本部分，雖然上月成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤了，但本月調(diào)賬時就不管利潤，僅僅在本月沖減成本就行了，對吧.

姚老師 解答

2018-11-27 17:27

是的，因為都是影響本年的利潤，如果跨年了，就會要調(diào)整利潤