Gentle 追問

2018-11-27 14:46

請問老師，賬務處理分錄是怎么寫？

bamboo老師 解答

2018-11-27 14:49

借：稅金及附加 
貸：應交稅費---文化事業(yè)建設費 
借：應交稅費---文化事業(yè)建設費 
貸：庫存現(xiàn)金或銀行存款

Gentle 追問

2018-11-27 14:51

請問老師，之前6-7月份所得稅，文化事業(yè)建設稅沒有計提，直接做的繳納，現(xiàn)在11月份要做補計提的分錄嘛？

bamboo老師 解答

2018-11-27 14:53

看你6-7的時候繳納的分錄是做的稅金及附加還是應交稅金

Gentle 追問

2018-11-27 14:54

是做的 
借:應交稅費    貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2018-11-27 14:55

這樣寫的話 肯定要補提了 
借：稅金及附加 
貸：應交稅費---文化事業(yè)建設費