纖纖小兮 追問

2018-11-27 11:51

客戶欠我公司20萬元，結(jié)賬8萬元，退貨2萬元，其中退貨的2萬元開具增值稅專用發(fā)票，請(qǐng)問這2萬元怎么做賬？退到我的庫存商品里面，科目應(yīng)該怎么填寫？我不明白為什么要紅沖？紅沖以后對(duì)方開具的發(fā)票怎么處理？這是5年前的欠款

蔣飛老師 解答

2018-11-27 12:01

你好！ 
退回貨物，應(yīng)該是你們開紅字發(fā)票

纖纖小兮 追問

2018-11-27 12:04

就現(xiàn)在這個(gè)實(shí)際情況，請(qǐng)問怎么做賬

蔣飛老師 解答

2018-11-27 12:53

借：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
貸：應(yīng)收賬款

纖纖小兮 追問

2018-11-27 14:38

請(qǐng)問退回來的貨物不需要入到庫存商品嗎？

蔣飛老師 解答

2018-11-27 14:43

借：庫存商品 
貸：主營業(yè)務(wù)成本

纖纖小兮 追問

2018-11-28 15:28

老師，庫存商品是不是要重新添加新的科目為退貨？以前的科目只有圖片上這幾種

蔣飛老師 解答

2018-11-28 15:30

你好！ 
 
可以加的。

纖纖小兮 追問

2018-11-28 15:43

老師再幫忙看一眼這樣對(duì)嗎？

蔣飛老師 解答

2018-11-28 15:45

你好！ 
第二行，3級(jí)明細(xì)科目是“銷項(xiàng)稅額”，改過來就可以了