懶胖墩 追問

2018-11-26 14:50

老師還錢的時(shí)候  總公司怎么沖平

徐璐老師 解答

2018-11-26 14:52

總公司付款的時(shí)候，借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，還款的時(shí)候，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。

懶胖墩 追問

2018-11-26 14:59

老師  我們這個(gè)錢可不可一直掛著  相當(dāng)于總公司給分公司的撥款

徐璐老師 解答

2018-11-26 15:09

如果是撥款，不是這么走程序的，要出具一個(gè)撥款證明的，分公司的賬戶都沒有，是總公司墊付的，你總公司直接付給了個(gè)人，然后又說是屬于總公司的撥款，這個(gè)是不合理的。

懶胖墩 追問

2018-11-26 15:10

借款時(shí)   總公司   借:其他應(yīng)收款 
                                 貸:銀行 
                  分公司   借：其他應(yīng)收款 
                                  貸：其他應(yīng)付款 
還款式          分公司  借：銀行 
                                      貸：其他應(yīng)收款

徐璐老師 解答

2018-11-26 15:11

你的這筆錢，是總公司打款到哪里的？你不是說分公司的賬戶還沒有開立嗎？

懶胖墩 追問

2018-11-26 15:18

是的  月初付的款  當(dāng)時(shí)分公司銀行賬號(hào)還沒下來  現(xiàn)在銀行賬號(hào)下來了  下個(gè)月員工用發(fā)票沖借款怎么弄

徐璐老師 解答

2018-11-26 15:26

如果是這樣的話，報(bào)銷的時(shí)候，借相關(guān)費(fèi)用    貸其他應(yīng)付款-總公司     還款的時(shí)候，借其他應(yīng)付款 -總公司   貸銀行存款?？偣鞠鄳?yīng)的沖掉其他應(yīng)收款。

懶胖墩 追問

2018-11-26 16:29

老師  那如果是總公司撥款  其他應(yīng)收款還用沖平嗎

徐璐老師 解答

2018-11-27 13:33

如果是撥款的話，就是做實(shí)收資本處理，不用還款。

懶胖墩 追問

2018-11-27 13:36

老師  我們是非法人非獨(dú)立核算的分公司   不開發(fā)票 也沒有收入

徐璐老師 解答

2018-11-27 13:58

那如果是分公司和總公司在同一個(gè)地方的話，賬務(wù)就應(yīng)該是并到總公司一起核算的，這個(gè)就只需要總公司那邊入賬即可。

懶胖墩 追問

2018-11-27 14:04

總公司在深圳  分公司在北京

徐璐老師 解答

2018-11-27 14:21

那就是需要分開核算，分開開票的，只是最后由總公司合并進(jìn)行報(bào)稅。

懶胖墩 追問

2018-11-27 14:26

那么總公司給分公司撥款  就填寫一張付款單子  在其它應(yīng)收款科目一直掛著帳吧

徐璐老師 解答

2018-11-27 14:37

是的，最后總公司會(huì)進(jìn)行合并的。

懶胖墩 追問

2018-11-28 14:40

老師  這個(gè)代付的 總公司記賬時(shí)  其他應(yīng)收款二級(jí)科目是登記在個(gè)人  還是分公司

徐璐老師 解答

2018-11-28 14:48

你如果作為撥款性質(zhì)的，就掛在分公司名下，然后出具一個(gè)代付協(xié)議，注明是總公司替分公司付款。