笑笑 追問

2018-11-26 09:57

銷售肯定是有的，我想說的是假如不做無票收入的話（我可不可以把剩下的30萬進(jìn)項(xiàng) 做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。因?yàn)橄胍欢?。?/p>

maize老師 解答

2018-11-26 09:58

做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)后期不好轉(zhuǎn)回，還有這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也不是隨便可以轉(zhuǎn)的。

笑笑 追問

2018-11-26 10:04

后期就不想轉(zhuǎn)回了，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)實(shí)在太大了，不認(rèn)證就過期了，都認(rèn)證的話銷項(xiàng)又沒那么多，然后年底了還想交稅否則稅負(fù)達(dá)不到，怎么辦？進(jìn)項(xiàng)稅不是隨便轉(zhuǎn)出的嗎？老師賜教！??！

maize老師 解答

2018-11-26 10:05

按你們實(shí)際做就可以，你們專管員通知你們要轉(zhuǎn)出交稅嗎？沒有就按實(shí)際做。

笑笑 追問

2018-11-26 10:07

還有老師我們公司的個(gè)人的社保部分也有公司承擔(dān)了，請問這步的分錄我該怎么做啊？

maize老師 解答

2018-11-26 10:12

這個(gè)個(gè)人承擔(dān)需要轉(zhuǎn)營業(yè)外支出。

笑笑 追問

2018-11-26 10:17

是，就是分錄不會(huì)做，哦在計(jì)提個(gè)人部分分錄怎么做，還是直接就借：營業(yè)外支出  貸銀行呢？老師能否發(fā)一下工資 社保的整體分錄？

maize老師 解答

2018-11-26 10:36

1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí);借:各種費(fèi)用一工資 
各種費(fèi)用一社保( 公司負(fù)擔(dān))各種費(fèi)用一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 
應(yīng)付職工薪酬社保(公司負(fù)擔(dān))應(yīng)付職工薪酬公積金(公司負(fù)擔(dān))2、支付員工工資: 
借;應(yīng)付職工薪酬一工資 
貸:銀行存款 
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 
借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負(fù)擔(dān)) 
公積金(公司負(fù)擔(dān))其他應(yīng)付款一社保( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
一公積金 (個(gè)人負(fù)擔(dān))應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅貸:銀行存款  
不需要扣員工社保做借營業(yè)外支出 貸其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)） 
/公積金 (個(gè)人負(fù)擔(dān))