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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-11-24 09:45

表示應交未交的增值稅

浮云悠悠 追問

2018-11-24 09:46

我們是銷售方,看到這種發(fā)票就是都要記應交稅費。未交增值稅嗎

鄒老師 解答

2018-11-24 09:47

你好,你單位是小規(guī)模納稅人?

浮云悠悠 追問

2018-11-24 09:57

嗯嗯 是的

鄒老師 解答

2018-11-24 09:57

你好,小規(guī)模納稅人沒有未交增值稅這個科目,只有應交稅費——應交增值稅 二級科目 
收入分錄是 
借;應收賬款 等科目     貸;主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅

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相關問題討論
表示應交未交的增值稅
2018-11-24 09:45:04
你好,是結轉的應交未交增值稅
2018-10-11 17:21:39
你好,表示你們單位有劉迪或者是多交了稅。
2022-05-11 15:44:45
應交稅費--應交增值稅,在月末時如果是借方余額,表明有進項稅留抵,就不用結轉,月末結出借方余額,下月備抵。 如果月末是貸方余額,表明有增值稅要交,這時要做轉帳。 借:應交稅費----轉出未交增值稅 貸:應交稅費----未交增值稅 下月交完稅,拿回稅單作 借:應交稅費-----未交增值稅 貸:銀行存款
2019-11-29 15:27:01
你好 分別是留底 應該繳納的增值稅
2021-03-13 10:34:26
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