???????? 追問(wèn)

2018-11-22 16:14

不是你這樣，比如客戶支付給我們公司一筆款，是需要付匯的，就是想當(dāng)于我們公司幫忙客戶付匯，就會(huì)收取一定的手續(xù)費(fèi)。支付給我公司的款一共是1000，其中貨款是700，銀行手續(xù)費(fèi)是150，我們公司收手續(xù)費(fèi)算下來(lái)是100，那么這樣算下來(lái)就是950元，另外的50元就是客戶多支付了，下次這位客戶付匯的時(shí)候抵扣，現(xiàn)在該怎么做賬？

鄒老師 解答

2018-11-22 16:20

你好  ，那就是這樣做分錄的 
借；銀行存款  1000   貸；其他應(yīng)付款  900  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 16:21

那多收的那部分算為收入？

鄒老師 解答

2018-11-22 16:22

你好，多收的計(jì)入了其他應(yīng)付款， 100才是單位的收入

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 16:30

那該怎么做呢？借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款  預(yù)收賬款  其他業(yè)務(wù)收入  銷項(xiàng)？？

鄒老師 解答

2018-11-22 16:32

你好，收到1000這樣做分錄  
借；銀行存款 1000   貸；其他應(yīng)付款 900   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi) 
支付   借；其他應(yīng)付款  850    貸；銀行存款  
剩余50體現(xiàn)在其他應(yīng)付款貸方余額

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 16:32

收在支付寶的時(shí)候該怎么做，付匯的時(shí)候該怎么做？麻煩幫我寫(xiě)個(gè)分錄出來(lái)下嘛，謝謝

鄒老師 解答

2018-11-22 16:33

你好，收到1000這樣做分錄  
借；其他貨幣資金   1000 貸；其他應(yīng)付款 900 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
支付 借；其他應(yīng)付款 850 貸其他貨幣資金  
剩余50體現(xiàn)在其他應(yīng)付款貸方余額

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 16:35

剩余50還是不知道該怎么做，要另外做一個(gè)分錄？

鄒老師 解答

2018-11-22 16:40

你好，不需要針對(duì)這個(gè)50做分錄啊，第一個(gè)分錄其他應(yīng)付款900，支付了做第二個(gè)分錄，借方其他應(yīng)付款850，期末就是其他應(yīng)付款貸方50，表示多收的款項(xiàng)50

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 16:59

那請(qǐng)問(wèn)少收款了，怎么做呢？比如客戶支付給我們公司一筆款，是需要付匯的，就是想當(dāng)于我們公司幫忙客戶付匯，就會(huì)收取一定的手續(xù)費(fèi)。支付給我公司的款一共是1000，其中貨款是700，銀行手續(xù)費(fèi)是150，我們公司收手續(xù)費(fèi)算下來(lái)是200，那么這樣算下來(lái)就是1050元，另外的50元就是客戶少支付我們公司的，下次這位客戶付匯的時(shí)候就要多支付50元，該怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-11-22 17:22

你好 
你好，收到1000這樣做分錄  
借；其他貨幣資金 1000  應(yīng)收賬款   50  貸；其他應(yīng)付款 850   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi) 
支付 借；其他應(yīng)付款 850 貸其他貨幣資金

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 17:42

你上次好像不是這樣說(shuō)的，你上次說(shuō)的是。收到款項(xiàng) 借：其他貨幣資金  其他應(yīng)收款  貸；其他應(yīng)付款  
 
支付 借；其他應(yīng)付款 貸；銀行存款 其他業(yè)務(wù)收入  
這個(gè)其他業(yè)務(wù)收入究竟是在收到錢(qián)的時(shí)候確認(rèn)還是在支付的時(shí)候再做呢？

鄒老師 解答

2018-11-22 17:45

你好，收入是在提供服務(wù) 時(shí)候確認(rèn)  
如果收款已經(jīng)提供服務(wù)了，就當(dāng)是確認(rèn)收入  借；其他貨幣資金 1000 應(yīng)收賬款 50 貸；其他應(yīng)付款 850 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
如果收款沒(méi)提供服務(wù)就是     借：其他貨幣資金   應(yīng)收賬款  貸；其他應(yīng)付款  
提供服務(wù)了，并支付了款項(xiàng)就  借；其他應(yīng)付款  貸；其他貨幣資金   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)

???????? 追問(wèn)

2018-11-22 17:46

非常感謝老師，現(xiàn)在懂了。

鄒老師 解答

2018-11-22 17:47

懂了就好，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝