9月份我認(rèn)證了一張發(fā)票，但是9月份在金蝶里，稅賬，沒(méi)有做這筆進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在已經(jīng)是11月份了，可以做在這個(gè)月嗎？

答： 這筆進(jìn)項(xiàng)可以做在11月份

老師您好！我們是一般納稅人，9月份有一張專(zhuān)用發(fā)票忘了沒(méi)有認(rèn)證增值稅發(fā)票，但這張發(fā)票已經(jīng)做在9月份了，所以9月份抵扣不了；這張9月份專(zhuān)用發(fā)票我在10月份認(rèn)證增值稅發(fā)票了問(wèn)：這筆詳細(xì)會(huì)計(jì)分錄怎么做呀？圖如下：

答： 賬務(wù)上可以不用調(diào)整，因?yàn)閮蓚€(gè)月整體看賬面與認(rèn)證及申報(bào)表一致。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

9月份客戶(hù)給開(kāi)重了一份發(fā)票，就是一筆業(yè)務(wù)開(kāi)了兩遍發(fā)票，9月11日開(kāi)了一遍，9月27日又開(kāi)了一遍。他們9月份把9月11日開(kāi)的發(fā)票作廢了?？墒俏乙呀?jīng)把這兩份發(fā)票都認(rèn)證了。稅務(wù)局讓在9月份做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。這筆會(huì)計(jì)分錄怎么做？

答： 例如 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 等下月收到對(duì)方開(kāi)具的紅字發(fā)票后，再做 借：應(yīng)付賬款 貸：庫(kù)存商品