ID 追問

2018-11-19 15:37

我們是一般納稅人，有進(jìn)項稅。這樣做對嗎？ 有什么需要修改嗎？

江老師 解答

2018-11-19 17:54

計提時不計提進(jìn)項稅，就是有發(fā)票到了，再沖銷計提，按發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理，認(rèn)證后做進(jìn)項稅額

ID 追問

2018-11-19 19:00

但是當(dāng)月交的租金是下個月的，票卻開的是本月的。我不知道怎么做分錄

江老師 解答

2018-11-19 20:19

這個就是下月計入費(fèi)用處理，本月發(fā)票不做賬務(wù)處理，付款可以在本月進(jìn)行賬務(wù)處理

ID 追問

2018-11-19 20:41

就是本月做  借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款      
 下月再 根據(jù)發(fā)票   借： 管理費(fèi)用    
                                 應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅--進(jìn)項稅 
                            貸：預(yù)付裝款 
對嗎？

江老師 解答

2018-11-19 20:44

上述說法完全正確，是這樣的。