仰望星空 追問

2018-11-16 10:07

報銷的費用是專票，10月入賬，進項已在9月份認證了

鄒老師 解答

2018-11-16 10:09

你好
9月份認證  借；應(yīng)交稅費（進項稅額）   貸；庫存現(xiàn)金等科目
10月份報銷 借；管理費用等科目  貸；庫存現(xiàn)金等科目 
這個不涉及現(xiàn)金沖銷啊

仰望星空 追問

2018-11-16 10:14

9月份沒做沖減現(xiàn)金這筆，現(xiàn)在是補做也不對吧

鄒老師 解答

2018-11-16 10:18

你好，你9月份所做分錄是？
這個是報銷費用，不涉及現(xiàn)金沖減啊

仰望星空 追問

2018-11-16 10:20

我直接就是：
借：應(yīng)交稅費——進項稅
   貸：應(yīng)交稅費——待認證進項稅

鄒老師 解答

2018-11-16 10:21

你好，這個是把待認證結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅額的分錄
這個業(yè)務(wù)是不涉及現(xiàn)金沖減的

仰望星空 追問

2018-11-16 10:22

因為之前的發(fā)票都沒認證直接計入了待認證進項發(fā)票了

鄒老師 解答

2018-11-16 10:22

你好，發(fā)票沒有認證，是計入待認證進項稅額核算的