2333333 追問

2018-11-15 22:51

可以做其他應(yīng)收款的嗎

bamboo老師 解答

2018-11-15 22:56

你這個款還會收回來么 是屬于以下內(nèi)容么 是的話就做其他應(yīng)收款 
其他應(yīng)收款是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收股利和應(yīng)收利息以外的其他各種應(yīng)收及暫付款項。 
其主要內(nèi)容包括應(yīng)收的各種賠款、罰款，如因企業(yè)財產(chǎn)等遭受意外損失而向有關(guān)保險公司收取的賠款等；應(yīng)收的出租包裝物租金； 應(yīng)向職工收取的各種墊付款項，如為職工墊付的水電費、應(yīng)由職工負(fù)擔(dān)的醫(yī)藥費；存出保證金，如租入包裝物支付的押金；其他各種應(yīng)收、暫付款項

2333333 追問

2018-11-16 09:15

老師，代扣代繳的社保費，能不通過其他應(yīng)付款核算嗎，比如說，工資3000（含社保），實發(fā)工資2731.97，做會計分錄，借應(yīng)付職工薪酬2731.97，貸庫存現(xiàn)金嗎，支付社保的時候，借管理費用-社保268.03  應(yīng)付職工薪酬   268.03貸庫存現(xiàn)金

bamboo老師 解答

2018-11-16 09:19

同學(xué) 你好 那你社保個人部分在哪里體現(xiàn)

2333333 追問

2018-11-16 09:29

不體現(xiàn)，老師本年利潤不可以每月結(jié)轉(zhuǎn)的嗎

bamboo老師 解答

2018-11-16 09:31

你社保部分不扣個人的么  
本年利潤可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn) 也可以每個月結(jié)轉(zhuǎn)

2333333 追問

2018-11-16 09:34

要扣呀， 一個會計跟我說的

2333333 追問

2018-11-16 09:35

扣了個人部分，但是賬上不顯示

bamboo老師 解答

2018-11-16 09:38

根據(jù)會計制度,規(guī)定可以每月結(jié)轉(zhuǎn)利潤科目,也可以每月不結(jié)轉(zhuǎn),待年底時一次性結(jié)轉(zhuǎn)。每月結(jié)轉(zhuǎn)的方法叫做“賬結(jié)法”，年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)的方法叫做“表結(jié)法”

2333333 追問

2018-11-16 09:42

那上面說的社保，像那個會計這種做法可以的嗎，我看她賬上其他應(yīng)付款是么有社保這個項目的

bamboo老師 解答

2018-11-16 09:45

社保個人部分是通過其他應(yīng)收或者其他應(yīng)付核算的

2333333 追問

2018-11-16 09:51

那她這種做法就不對的吧？

bamboo老師 解答

2018-11-16 09:54

具體的要看工資怎么算的 還是說社保個人部分就是公司承擔(dān)的

2333333 追問

2018-11-16 09:55

不是，社保個人部分是自己承擔(dān)的

2333333 追問

2018-11-16 09:56

工資表上都是代扣款

bamboo老師 解答

2018-11-16 10:00

那她賬上應(yīng)該體現(xiàn)的

2333333 追問

2018-11-16 10:13

老師，我剛才的意思是本年利潤可以每個月結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤的嗎

bamboo老師 解答

2018-11-16 10:20

同學(xué) 你好 本年利潤 可以每個月結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤

2333333 追問

2018-11-16 10:28

賬結(jié)法的做法就是這樣嗎

bamboo老師 解答

2018-11-16 10:31

是的 同學(xué) 賬結(jié)法的做法就是這樣