淡然 追問

2018-11-15 16:39

老師，如果10月份購進固定資產(chǎn)進項發(fā)票沒認證，會計分錄是  借固定資產(chǎn) 10000應交稅費~待認證進項稅1600  貸銀行存款11600    月末應交稅費不用再結轉吧？

QQ老師 解答

2018-11-15 16:41

你好！不用結轉的這一筆

淡然 追問

2018-11-15 16:48

老師，看看我這個寫的對不？

QQ老師 解答

2018-11-15 16:50

你好！你不是沒有認證碼？

淡然 追問

2018-11-15 16:51

10月份沒認證，假如11月份認證了，在11月底我做以上3筆會計分錄對不？

QQ老師 解答

2018-11-15 16:52

你好！沒有其他業(yè)務可以這樣處理

淡然 追問

2018-11-15 16:55

我們剛開的公司沒有收入，就只有進項。我是想讓老師看看  月末是不是必須結轉到應交稅費~未交增值稅  科目

QQ老師 解答

2018-11-15 16:56

你好！不用，在應交稅費—應交增值稅—進項稅借方余額就可以

淡然 追問

2018-11-15 16:58

有收入銷項稅大于進項稅，需要結轉到應交稅費~未交增值稅科目

淡然 追問

2018-11-15 16:59

交稅時  借應交稅費~未交增值稅  貸銀行存款

QQ老師 解答

2018-11-15 17:12

你好！按差額結轉應交稅費~未交增值稅科目交稅時 借應交稅費~未交增值稅 貸銀行存款

淡然 追問

2018-11-15 17:17

好的，謝謝老師

QQ老師 解答

2018-11-15 17:18

不客氣 歡迎下次提問