海霞???? 追問

2018-11-15 15:24

不好意思，我之前的問題是我們銷售設(shè)備并委托第三方安裝，如果客戶需要發(fā)票，是直接讓第三方開給他還是由我們轉(zhuǎn)開，我們是小規(guī)模納稅人，如果由我們轉(zhuǎn)開是不是要多交增值稅？

阿水老師 解答

2018-11-15 15:40

學(xué)員你好， 
這個(gè)問題，首先要明確你方和對(duì)方簽訂的合同里，你收取的價(jià)款是銷售設(shè)備+安裝費(fèi)，還是單純的銷售設(shè)備的錢。

海霞???? 追問

2018-11-15 15:43

應(yīng)該是加安裝費(fèi)一起，這樣的話再經(jīng)由我們開給客戶則算我們收入了是嗎？我能在申報(bào)增值稅時(shí)給它們分開核算嗎？第三方開給我們的發(fā)票如何入賬？

阿水老師 解答

2018-11-15 15:47

學(xué)員你好， 
你公司的經(jīng)營范圍能夠開安裝費(fèi)的名目嗎？ 
如果能開的話，申報(bào)時(shí)，你要把價(jià)款在銷售設(shè)備款和安裝費(fèi)之間進(jìn)行劃分，就能算出不同稅目的增值稅了。

海霞???? 追問

2018-11-15 15:55

委托第三方安裝，我們是不是不能給客戶分開核算設(shè)備和安裝款？

阿水老師 解答

2018-11-15 15:58

學(xué)員你好， 
如果款項(xiàng)還沒打的話，建議和對(duì)方單位溝通，款項(xiàng)分別打給你和安裝方，發(fā)票各自提供，這樣最清楚。 
如果你一定要自己開總數(shù)，還要考慮安裝方給你開發(fā)票，肯定會(huì)存在稅點(diǎn)差的。