食堂的賬務(wù)是不是應(yīng)該和工地的賬務(wù)分開 不能做在一起,兩邊的分錄是怎樣的 食堂方面 班組領(lǐng)取飯票時(shí) 消費(fèi)飯票時(shí) 結(jié)算飯票時(shí) ,工地上又是怎樣呢
陸
于2018-11-15 14:37 發(fā)布 ??1099次瀏覽
- 送心意
林老師@
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-11-15 14:46
可以,先借款時(shí):借:其他應(yīng)收款---食堂
貸:庫存現(xiàn)金等
開票后 :借:管理費(fèi)用/工程施工----福利費(fèi)
貸:其他應(yīng)收款----食堂
然后設(shè)置食堂輔助賬:收到撥款時(shí) 借:庫存現(xiàn)金
貸:其他應(yīng)付款---公司
買東西、菜 借:原材料
貸:庫存現(xiàn)金
發(fā)生費(fèi)用 借:食堂支出成本
貸:原材料
收職工錢時(shí):借:庫存現(xiàn)金
貸:食堂支出成本
月末結(jié)轉(zhuǎn) 借:其他應(yīng)付款-----公司
貸:食堂支出成本




