。 追問

2018-11-15 11:07

借：應收賬款     50,380.00   
貸：主營業(yè)務收入            48,912.62  
       應交稅費-銷項稅      1,467.38  
這是九月的分錄，這個分錄開了兩張發(fā)票，因為第一張打歪了就作廢了，第二張附在分錄后面的，但是系統(tǒng)里面還是有兩張同樣的發(fā)票。所以10月份要沖紅一張才正確（季報已經(jīng)多報了1467.38的稅）

郭老師 解答

2018-11-15 11:08

你好，借應收賬款-50380貸主營業(yè)務收入-48912.62 應交稅費-1467.38 
10月份紅沖收入，正數(shù)加負數(shù)收入申報

。 追問

2018-11-15 11:16

老師，9月的數(shù)據(jù)已經(jīng)季報了哦，只能10月做賬，但是這樣做的話我10月只有負數(shù)沒有正數(shù)可以抵的哦，帳就會不平了

郭老師 解答

2018-11-15 11:18

你好，賬也會平，只要你分錄平賬就會平，你稅務局允許你負數(shù)申報嗎，允許可以負數(shù)申報，不允許下月有正數(shù)收入的時候加正數(shù)收入申報也可以

。 追問

2018-11-15 11:26

老師，是這樣的，如果我掛了一個應收賬款-50380元，月初余額為0，那月末余額就是-50380元，那應收賬款明細賬就不平了哦

郭老師 解答

2018-11-15 11:28

你好，之前你做了兩次應收不是嗎？本來應收10塊錢，就掛了20，紅沖10塊之后就對

。 追問

2018-11-15 11:32

問題就在這里，我9月就做了一筆應收50380元，只是發(fā)票開了兩張，一張忘記系統(tǒng)作廢了

郭老師 解答

2018-11-15 11:33

你好，開了就要正常確認收入，你開了兩份發(fā)票，就要做兩個收入

。 追問

2018-11-15 14:00

那現(xiàn)在我只有一個收入開了2個票，要怎么辦呢

郭老師 解答

2018-11-15 14:02

你好，確認兩次收入