， 追問

2018-11-14 16:05

合同約定有租金，但是不付可以嗎

meizi老師 解答

2018-11-14 16:09

這個看你們自己約定  合同應(yīng)該約定租賃 公司支付租金給個人 個人去稅局代開發(fā)票給公司 才完成私車公用 但是稅費應(yīng)該是個人負擔(dān)的 公司承擔(dān)的話走營業(yè)外支出 納稅調(diào)整即可

， 追問

2018-11-14 16:12

公司電氣維修，十月底款未收，發(fā)票已開，成本下個月才能長生并結(jié)轉(zhuǎn)，我可以這樣做賬嗎<br>        借:應(yīng)收賬款  
貸:應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～銷項稅額或預(yù)繳<br>下個月結(jié)轉(zhuǎn)成本時再確認收入結(jié)轉(zhuǎn)成本？

meizi老師 解答

2018-11-14 16:16

你好  你不可以直接貸方做銷項稅  開票就需要確認收入  借方應(yīng)收賬款貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅 
你如果成本還沒發(fā)生 可以次月補做結(jié)轉(zhuǎn)即可

， 追問

2018-11-14 16:19

怎么補結(jié)轉(zhuǎn)，正常結(jié)轉(zhuǎn)摘要備注補10月份？

meizi老師 解答

2018-11-14 16:28

你好  是的 如果成本業(yè)務(wù)還沒發(fā)生 開票了先做收入 后面補結(jié)轉(zhuǎn)成本 即可