神奇小飛俠 追問

2018-11-14 14:43

超市充值卡，比如充300時間卡上是310
這個差額做銷售費用，

神奇小飛俠 追問

2018-11-14 14:45

如果做銷售費用處理那原始憑據(jù)用什么做？

meizi老師 解答

2018-11-14 14:56

那你們開票應(yīng)該開具消費310,折扣金額-10實際金額300. 在同一張發(fā)票上反映。
收入在實際消費時確認，按實際消費金額確認收入處理，贈送部分做商業(yè)折扣 做銷售費用就行

神奇小飛俠 追問

2018-11-14 15:32

出納收入做的是300元的收據(jù)

meizi老師 解答

2018-11-14 15:33

可以的  你實際收到300就開300的收據(jù)  只是開發(fā)票的時候體現(xiàn)折扣即可

神奇小飛俠 追問

2018-11-14 16:11

是出納開的現(xiàn)金收據(jù)
出納的收據(jù)要怎么體現(xiàn)出來這個差額？

meizi老師 解答

2018-11-14 16:15

收據(jù)不用體現(xiàn) 你按實際收到多少寫多少款即可 只是你發(fā)票要開的話需要把這個贈送的金額體現(xiàn)出來

神奇小飛俠 追問

2018-11-14 16:16

不開發(fā)票
直接給客戶給卡

meizi老師 解答

2018-11-14 16:41

那不開發(fā)票 你直接開收據(jù)  按實際收款金額300寫就是  到時客戶消費了就做銷售費用就行  消費了不是有小票嗎 按小票來做

神奇小飛俠 追問

2018-11-14 17:31

我這樣行不？出納開現(xiàn)金收據(jù)300元，實際做充值卡的有個商用用的軟件，我導(dǎo)出來，做個表格，是310元的

神奇小飛俠 追問

2018-11-14 17:33

差額就做銷售費用

meizi老師 解答

2018-11-14 17:42

可以的  送的10元在客戶消費的時候做銷售費用就行  你收款  借方銀行貸方預(yù)收賬款  消費的時候 借方銷售費用 預(yù)收賬款 貸方主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費