ID 追問

2018-11-13 19:28

留抵的怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2018-11-13 19:29

你好，不用做賬務處理

ID 追問

2018-11-13 19:30

那這個不能進行0申報，怎么做賬務處理？

郭老師 解答

2018-11-13 19:34

你好，單獨結轉進銷項就可以借應交稅費-應交增值稅-銷項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交貸應交稅費-應交增值稅-進項

ID 追問

2018-11-13 19:35

能告訴下完整的分錄做賬嗎？我第一次遇到這種情況。，

郭老師 解答

2018-11-13 19:36

你好，這個就是完整的分錄借應交稅費-應交增值稅-銷項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交貸應交稅費-應交增值稅-進項，做過商貿實操里面應該有這個分錄

ID 追問

2018-11-13 19:38

那多出來的進項稅票本月不能認證吧，等以后需要抵扣時再認證。對嗎？

ID 追問

2018-11-13 19:42

是這樣的，我們買車的票金額特別大，快過期了。 現(xiàn)在認證后抵扣后還有多。多出來的部分，本月未抵扣完，可以下月再抵扣嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 19:58

你好，進項看你自己，你要認證就認證，不認證記待認證，你要快到期了就認證，認證之后正常申報抵扣不完的留抵，以后可以抵扣，沒有時間限制

ID 追問

2018-11-13 20:00

您的意思是正常申報，扣不完留抵的不需要做賬務處理，對嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 20:01

你好，是的，這月正常報稅，下月在留抵稅額那里面體現(xiàn)

ID 追問

2018-11-13 20:14

他們不是說，專票當月認證需要當月申報抵扣完嗎？個月就不能抵扣了

郭老師 解答

2018-11-13 20:14

你好，是當月認證當月抵扣，但是抵扣不完的可以留抵

ID 追問

2018-11-14 10:44

老師，這樣對嗎？

郭老師 解答

2018-11-14 10:47

你好，待抵扣科目沒用，進項轉出分錄不對

ID 追問

2018-11-14 10:50

做這個賬務處理就可以了嗎？  【轉出未交增值稅 】不需要結轉到 【未交增值稅】  借方嗎？ 
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 
      應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅

郭老師 解答

2018-11-14 10:54

你好，留抵不需要