陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-13 10:30

我們發(fā)行的私募基金，第一期5000萬(wàn)。10月有5名客戶一共已經(jīng)購(gòu)買了58萬(wàn)。從發(fā)行基金、客戶購(gòu)買、季度分紅、退出。我們?cè)撛趺醋鲑~呢？

肖老師 解答

2018-11-13 10:59

1，資金募集
借：銀行存款
貸：實(shí)收基金
2，分紅
借：利潤(rùn)分配（應(yīng)付利潤(rùn)）
貸：應(yīng)付利潤(rùn)
借：應(yīng)付利潤(rùn)
貸：銀行存款
3，退出
借：實(shí)收基金
貸：銀行存款

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-13 11:14

老師，第二步能解釋一下嗎？
不是很明白。
需要計(jì)提嗎，還是直接支付就做賬？

肖老師 解答

2018-11-13 11:43

一般是年底利潤(rùn)出來(lái)后按利潤(rùn)分配，第一個(gè)分錄就是計(jì)提，后面的是支付。

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-13 11:49

老師，實(shí)收基金怎么解釋？
可以換成其他科目嗎

肖老師 解答

2018-11-13 11:57

收基金是指投資人按照《基金契約》和《招募說(shuō)明書》的約定，實(shí)際投入基金中的資本。這是準(zhǔn)則要求的科目。

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-13 12:08

好的，謝謝老師！

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-13 12:14

看起，實(shí)收基金屬于權(quán)益類科目哈？

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-13 12:14

老師，實(shí)收基金屬于權(quán)益類科目哈？

肖老師 解答

2018-11-13 12:20

是的，類似于實(shí)收資本科目。

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 09:15

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 09:16

老師，請(qǐng)看一下圖片。我們公司確實(shí)沒(méi)有收入項(xiàng)目（全都處于投資建設(shè)階段）。上次提問(wèn)的理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行怎么做分錄的那個(gè)問(wèn)題。究竟怎樣處理更合適呢？

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 09:17

肖老師 解答

2018-11-16 09:25

根據(jù)你們公司情況按短期借款處理也行，不過(guò)個(gè)人借款這些比較敏感，建議簽好合同或協(xié)議點(diǎn)，不要被當(dāng)成非法集資了。

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 09:51

從應(yīng)付利潤(rùn)科目會(huì)涉及到稅費(fèi)問(wèn)題嗎？
購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品不是不交稅嗎？

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 09:51

難道是我們發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品需要繳稅嗎？

肖老師 解答

2018-11-16 09:54

分紅時(shí)需要繳納個(gè)稅

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 10:06

個(gè)稅由客戶承擔(dān)嗎？
但是基金公司說(shuō)的不需要繳稅呢！

陳仕嬌 追問(wèn)

2018-11-16 10:06

所以我就沒(méi)有明白到底怎么處理比較好